Получение налогового вычета у работодателя

Содержание

Налоговый вычет через работодателя: преимущества, недостатки, способы оформления

Получение налогового вычета у работодателя

Виды налоговых вычетов, которые можно получить у работодателя

Социальные налоговые вычеты у работодателя: преимущества и недостатки

Процедура оформления вычетов по месту работы

Может ли работодатель вернуть налоги за прошлые месяцы

Можно ли получить выплаты в случае смены места работы

Как получать вычеты, если есть несколько мест работы

В законодательстве РФ произошли изменения, существенно повлиявшие на способ возврата вычетов. Если раньше средства возвращались через обращение в налоговую службу, то сейчас налоговый вычет через работодателя – также реальность. Какие преимущества у такого способа вычетов, а также какие документы для этого понадобятся – обсудим ниже

Виды налоговых вычетов, которые можно получить у работодателя

Получение вычетов через работодателя, а не через налоговую, меняет лишь форму выплат, но не их назначение или размер.

Соответственно, через место работы можно получить такие вычеты:

  • Социальный вычет. Если у работника есть необходимость в личном лечении, или налоговый вычет на лечение через работодателя необходим для родственников. К социальным вычетам также относятся выплаты на обучение или воспитание ребенка
  • Имущественный. Налоговый вычет при покупке квартиры через работодателя, иной недвижимости или автомобилей
  • Стандартный вычет. Получается при наличии льготы (ветераны войны, ликвидаторы ЧаЭС, опекуны и т.д.)
  • Профессиональный вычет. Подходит для категорий граждан, работающих по авторскому договору или за гонорары.

Зарегистрируйтесь сейчас и получите бесплатную консультацию Специалистов

Социальные налоговые вычеты у работодателя: преимущества и недостатки

Главное отличие в получении социальных вычетов через налоговую службу и через работодателя в том, что налоговая служба предоставляет вычет в виде фиксированной суммы за уже выплаченные в бюджет налоги.

В случае с работодателем – компенсация предоставляется на будущие выплаты. Наниматель после обращения работника избавляет его от необходимости ежемесячной уплаты 13% (подоходного налога) в бюджет.

Важно: Даже если оформлять вычеты посредством работодателя, контактов с налоговой избежать не получится. Каждый календарный год придется подтверждать законные основания  на получение средств в налоговой службе.

Главное преимущество – нет необходимости ждать, когда окончится календарный год для подачи заявления на вычет (как в случае с налоговой). Получение вычетов происходит по факту возникновения права на возврат средств.

Недостаток — отсутствие возможности получить реальные средства. Т.е. если речь идет о вычетах на лечение – более выгодно получить у налоговой фиксированную крупную сумму, чем просто довольствоваться “прибавкой” к зарплате в 13%.

Но если речь идет о социальных вычетах, например, при воспитании детей, “надбавка” в виде налоговой льготы – будет уместнее, чем просто сумма за календарный год.

Также получать налоговые льготы на будущие выплаты выгоднее, если за плечами нет стажа на официальной работе (вычеты через налоговую компенсируют средства за последние 3 года). Т.е.

на начале трудового пути более выгодно – оформить вычеты через работодателя, чем через налоговую.

В целом, преимущества и недостатки каждого способа определяются конкретными обстоятельствами и текущей ситуацией.

Зарегистрируйтесь сейчас и получите бесплатную консультацию Специалистов

Процедура оформления вычетов по месту работы

Чтобы получить выплаты, следует предоставить определенные документы для налогового вычета работодателю. Ниже мы рассмотрим поэтапно процедуру оформления

Шаг 1: сбор документов, доказывающих право на возврат налоговых выплат

Список справок, предоставляемых работодателю, не существенно отличается от пакета документов для налоговой. Главным отличием является отсутствие необходимости оформления формы 3-НДФЛ. Также, необходимо предоставить заявление работодателю на налоговый вычет. Оно имеет типовой формат, и с примером его заполнения можно ознакомиться в бухгалтерии по месту работы.

Шаг 2: Подача заявления в местный налоговый орган

Заявление подается в местное отделение налоговой службы по месту фактического проживания.  На обработку документов, согласно ст.220 НКРФ, у налоговиков есть 30 дней. После этого, заявитель получает либо подтверждение в праве компенсации налоговых вычетов, либо отказ.

Заявление можно подавать как почтой, так и лично. При этом, второй способ является более приоритетным, т.к. позволяет на месте убедиться в том, что все документы собраны в правильном виде. При обращении через почту, есть риск возврата пакета документов для доработки, а это значительно замедляет процесс оформления.

Шаг 3: Обращение к работодателю за компенсацией

Имея на руках уведомление о праве на вычеты, его следует передать по месту работы. Заявление подается в бухгалтерию вместе с заявлением на вычеты. Расчет выплат – задача нанимателя.

При этом, считать зарплату без налоговых отчислений компания обязана уже начиная с того месяца, в который было подано уведомление.

Получать “повышенную” зарплату можно либо до окончания налогового вычета, либо до окончания календарного года.

Зарегистрируйтесь сейчас и получите бесплатную консультацию Специалистов

Может ли работодатель вернуть налоги за прошлые месяцы

Исходя из описанных выше примеров, становится ясно, что для возвращения уже осуществленных выплат, следует обращаться в налоговую службу. Но с 2017-го года, правительство изменило свою стратегию по этому вопросу.

Теперь, работодатель может возвращать уплаченный с начала года налоги. На самом деле, могут возникнуть проблемы с бухгалтерией, т.к. в “свежие” нововведения не сразу интегрируются в практическое применение.

Поэтому, более приоритетным способом возвращения средств за прошедшие месяцы является обращение в налоговую по форме 3-НДФЛ.

Важно: в случае, когда  вычеты были определены на текущий календарный год, но не были исчерпаны, вы вправе потребовать у работодателя выплат на последующий год. При этом, придется обратиться в налоговую за уведомлением, что вы можете получать неисчерпанные выплаты в последующем календарном году.

Можно ли получить выплаты в случае смены места работы

Случаи, при которых работник получает право на вычеты, а затем меняет место работы — не редкость. Поэтому, нередки и вопросы, как производить вычеты в этом случае.

На практике, согласно существующим нормам законодательства, новый работодатель не может осуществить выплаты работнику до начала следующего календарного года. При смене места работы следует обсудить вопрос с адвокатом по трудовому праву.

Как получать вычеты, если есть несколько мест работы

Наличие нескольких работ озадачивает в вопросе получения вычетов. Ранее (до 2014г.) у работника была возможность получать вычеты лишь по одному месту работы. Эта ситуация являлась недостаточно справедливой, ведь человек платил налоги со всех доходов, а компенсировать их мог лишь частично.

В 2014-м в налоговое законодательство были внесены правки. Благодаря им, у работника появилась возможность получать вычеты по всем местам работы одновременно. Данная норма закреплена в Налоговом кодексе (ст.220,п.8).

Осуществить это можно лишь через налоговую службу. В случае обращения, следует указать, что вы желаете разделить вычет между всеми местами работы. Задача налоговиков – оповестить работодателей о наличии налоговых льгот.

Источник: https://www.bp-u.ru/yuridicheskiy-likbez/nalogovyy-vychet-cherez-rabotodatelya/

Как получить налоговый вычет через работодателя?

Получение налогового вычета у работодателя

Налоговый вычет через работодателя. Что это такое? Как и когда им можно воспользоваться? Что необходимо подготовить для воплощения задумки в жизнь? Ответы на все перечисленные вопросы и не только обязательно помогут разобраться с вычетами налогового типа. Это не так трудно, как кажется.

Описание

Оформление налогового вычета – процесс возврата денег за некоторые гражданские расходы. Обычно эта операция проводится после приобретения крупного имущества, оплаты лечения или образовательных услуг. Человеку вернут деньги в счет перечисленного подоходного налога.

Как перейти с ЕНВД на УСН: порядок действий, документы, сроки

На сегодняшний день можно получить налоговый вычет через работодателя или самостоятельно в ФНС. Остановимся на первом раскладе. Он вызывает больше всего вопросов.

Типы вычетов

Какие именно положены возвраты и за что можно их оформить? Вариантов развития событий очень много.

Сегодня можно осуществить возмещение денежных средств за:

  • ипотеку;
  • покупку недвижимости без кредита;
  • оплату образовательных услуг (себя, брата/сестры или детей);
  • медицинское обслуживание.

Это наиболее распространенные расклады. Первые два вычета называются имущественными, вторые два – социальными. Об этом знать крайне важно. В противном случае можно столкнуться с невозможностью возмещения денег в счет налогов.

Лимиты по возмещению

Получение налогового вычета через работодателя, как и самостоятельное решение вопроса, имеет определенные ограничения. Законодательством регламентирован предел вычета, то есть определена сумма, превышая которую получить льготу уже невозможно.

Во-первых, в целом за сделку или услугу возмещают тринадцать процентов от суммы расходов, но не более действующих ограничений. Нельзя требовать денег больше, чем гражданин перечислил в госказну в том или ином налоговом периоде.

Канал ДНЕВНИК ПРОГРАММИСТА Жизнь программиста и интересные обзоры всего. , чтобы не пропустить новые видео.

Во-вторых, существуют предельные суммы вычетов. Они выглядят так:

  • имущественный возврат – 260 000 рублей;
  • ипотека – 390 000 рублей;
  • социальные вычеты – 120 000 рублей;
  • за все социальные возвраты в год – 15600 рублей;
  • за обучение братьев, детей или сестер – 50000 за одного человека в целом.

Дорогостоящее лечение позволяет обойти эти ограничения. Оно возмещается в размере 13 % от понесенных гражданином расходов.

Основные условия

Налоговый вычет через работодателя оформить не так уж и трудно. Более того, гражданин будет освобожден от бумажной волокиты, которая доставляет людям немало хлопот. Но об этом поговорим позже.

Сначала выясним, при каких условиях потенциальный получатель средств может обратиться за вычетом. Ниже перечислены требования, выдвигаемые государством:

  • наличие гражданства РФ;
  • у человека есть официальное место трудоустройства;
  • потенциальный получатель возврата заключил одну из ранее указанных сделок на свое имя и из своих средств;
  • человек перечисляет НДФЛ в размере тринадцати процентов.

Индикатор Volume: описание, классификация, настройка и использование

Соответственно, если человек работает неофициально или он платит в виде налогов с доходов больше/меньше указанной процентной ставки, право на вычет у него упраздняется.

Важно: если исчерпаны ранее указанные лимиты, требовать возврат нельзя. В нем попросту откажут.

Особенности вычета через начальника

Возврат налогового вычета через работодателя – это процесс, который в конечном итоге будет отличаться от аналогичной операции, проведенной в ФНС напрямую. Чем именно?

Человеку предстоит собрать меньше документов, а также ему потребуется заполнить особый бланк заявления. Его можно попросить как в налоговой, так и у своего начальника.

Кроме того, налоговый вычет за лечение через работодателя (или за любую другую операцию) будет выражен освобождением подчиненного от уплаты НДФЛ. Вычет позволит получать всю сумму зарплаты без налога на доходы.

Сколько по времени? Столько, сколько потребуется для исчерпывания положенного возврата. Обычный налоговый вычет при этом выражен одноразовой выплатой в положенном размере. Зарплата гражданина не будет затронута.

Инструкция по получению

Как вернуть налоговый вычет через работодателя? При правильной и своевременной подготовке никаких проблем не будет.

В целом инструкция по реализации поставленной задачи выглядит так:

  • Подготовить некий пакет документов. Он будет меняться в зависимости от ситуации. С возможными вариациями документации для того или иного случая ознакомимся позже.
  • Написать заявление на предоставление возврата за понесенные расходы.
  • Отдать ходатайство работодателю.
  • Ждать ответа от начальства и ФНС.
  • Если гражданин правильно подготовился к операции, ему обязательно вернут деньги. После положительного ответа на ходатайство остается просто получать зарплату в полной мере, без уплаты подоходного налога.

    Важно: из-за такого способа возмещения расходов не все граждане интересуются вычетами через работодателя.

    Имущественный возврат – документы

    Имущественный налоговый вычет через работодателя запросить можно быстро и без особых затруднений. Главное – собрать определенный пакет документов. Он, как уже было сказано, будет меняться в зависимости от ситуации.

    Налоги в Дубае для физических и юридических лиц. Налогообложение в Объединенных Арабских Эмиратах

    Как вернуть налоговый вычет через работодателя? Для возврата имущественного типа придется подготовить:

    • удостоверение личности;
    • договор купли-продажи;
    • выписку ЕГРН;
    • заявление на возврат;
    • акт приема-передачи недвижимости;
    • свидетельство о браке (при наличии);
    • расписку о передаче денег за сделку.

    При оформлении налогового вычета через работодателя гражданину не придется готовить справку о доходах и налоговую отчетность. Это сделает начальник.

    Возврат за ипотеку и проценты по ней

    Как оформить налоговый вычет через работодателя? Ответ напрямую зависит от того, какой именно тип возврата хочет получить подчиненный. Что потребуется для вычета за ипотеку и проценты по ней?

    При подобных обстоятельствах нужно подготовить и принести своему начальнику:

    • документ-идентификатор личности;
    • справки о правах собственности на объект недвижимости;
    • ипотечное соглашение;
    • акт приема-передачи имущества;
    • график уплаты процентов по кредиту;
    • выписки, подтверждающие факт передачи денег за ипотеку.

    Кроме того, рекомендуется взять с собой:

    • справки о вступлении в брак или о его прекращении;
    • свидетельства о рождении детей.

    Последние две бумаги могут пригодиться, если у ипотечной недвижимости несколько собственников. Ничего трудного или непонятного в этом нет.

    Лечение

    Получение налогового вычета через работодателя – это проще, чем кажется. Только такой вариант развития событий не слишком интересует современное население. Связано это с особенностями предоставления выплат.

    При запросе возврата подоходного налога за лечение и лекарства просящему пригодятся такие составляющие:

    • любой документ, удостоверяющий личность;
    • договор на оказание медицинский услуг;
    • чеки об оплате оказанных услуг и покупке лекарств;
    • выписку с рецептами и заключением врача;
    • лицензию медкомпании;
    • разрешение на работу того или иного специалиста (если это предусматривает профиль его деятельности).

    Если необходимо запросить возврат за лечение близкого родственника, дополнительно придется взять с собой справки о родстве между пациентом и плательщиком. Ими могут служить:

    • свидетельства об усыновлении или рождении;
    • справки о вступлении в брак.

    Желательно все выписки приносить вместе с их копиями. Так удастся справиться с поставленной задачей с минимальными затруднениями. Не все работодатели примут оригиналы документации и самостоятельно отксерокопируют их.

    Образовательные услуги – документация для возврата

    Необходимо получить налоговый вычет через работодателя? Документы для достижения желаемой цели будут, как уже было подмечено ранее, отличаться. В каждой отдельной ситуации придется готовить разные пакеты справок.

    Ранее было сказано, что начальник может предоставить вычет за образовательные услуги. Обычно соответствующая операция предусматривает предъявление работодателю таких выписок:

    • справка студента;
    • договор на оказание образовательных услуг (на имя получателя);
    • выписки, подтверждающие факт перечисления денег за образовательные услуги;
    • лицензия организации;
    • аккредитация специальности;
    • документы, подтверждающие родство со студентом (при необходимости).

    Заявление на налоговый вычет через работодателя тоже забывать не стоит. Без соответствующего ходатайства гражданин не сможет претендовать на возврат денег.

    Стандартный возврат – описание

    Были рассмотрены основные вычеты, с которыми сталкиваются современные граждане. Но есть один тип возврата, положенный только определенным категориям подчиненных. Речь идет о стандартном налоговом вычете “за детей”.

    При подобных обстоятельствах налоговая база при подсчете НДФЛ будет уменьшена на ту или иную сумму. Она напрямую зависит от количества детей в семье. При этом претендовать на возврат может только тот, кто в год получает менее 350 000 рублей в виде зарплаты.

    Размер стандартного вычета

    Стандартный налоговый вычет через работодателя запросить может каждый официально работающий гражданин, если у него есть несовершеннолетние дети. Как мы уже говорили, возврат предоставляется в определенных размерах.

    А именно:

    • 1400 рублей – наличие одного либо двух детей;
    • 3000 рублей – 3 и более ребенка в семье;
    • 6000 рублей – усыновителям или опекунам ребенка-инвалида при указанных ниже условиях;
    • 12000 рублей – родителям детей-инвалидов до 18 лет или на студента-инвалида до 24 лет.

    Вычет предоставляется в указанных размерах на каждого ребенка. Воспользоваться этим правом могут и мамы, и папы. Если родитель имеет статус одиночки и он не вступил в брак, допускается двойной возврат.

    Справки для стандартного возврата

    Как вернуть вычет через работодателя? С самыми распространенными раскладами мы ознакомились. А что делать, если хочется запросить стандартный вычет за детей? Инструкция по реализации поставленной задачи будет точно такой же, как и в описанных ранее ситуациях. Разница заключается только в пакете документов, необходимых для воплощения задумки в жизнь.

    Налоговый вычет через работодателя предоставляется, если гражданин принесет начальству:

    • прошение установленной формы;
    • документ-идентификатор личности;
    • СНИЛС;
    • свидетельства о рождении или усыновлении детей;
    • справки о заключении брака.

    Модернизация ОС: пошаговая инструкция оформления и пример

    В отдельных случаях могут пригодиться:

    • выписки о смерти супруга;
    • документы о лишении второго родителя соответствующих полномочий;
    • нотариально заверенный отказ супруга от вычета.

    В действительности все проще, чем кажется изначально. Налоговый вычет через работодателя запросить сможет каждый добросовестный работник. Стандартный возврат прекратится по достижении детьми 18 лет.

    Давность обращений

    Далее рассмотрим особенности получения вычетов социального и имущественного типа. У этих возвратов есть давность обращения. По истечении определенного срока за те или иные сделки деньги обратно получить не выйдет.

    Давность обращений за налоговыми вычетами в России составляет 3 года. В течение этого периода человек может обратиться в ФНС или к работодателю для возмещения подоходного налога. Более того, допускается возмещение денег сразу за 36 месяцев. Это очень удобно, особенно при оформлении вычета за учебу/ипотеку не через своего начальника.

    Смена места работы и совместительство

    Мы выяснили, как оформить налоговый вычет через работодателя. А как быть, если гражданин меняет место трудоустройства? При подобных обстоятельствах требовать деньги у нового начальника можно со следующего календарного года. В двух местах одновременно услуга не предоставляется.

    Если человек трудится по совместительству, допускается получение возвратов сразу в нескольких местах. При этом в ходатайствах на вычет придется указывать порядок распределения средств. Из-за этого многие просто довольствуются возвратом у одного работодателя.

    Источник

    Источник: https://1Ku.ru/finansy/20029-kak-poluchit-nalogovyj-vychet-cherez-rabotodatelya/

    Налоговый вычет через работодателя: документы, заявление, нюансы

    Получение налогового вычета у работодателя

    Налоговый вычет представляет собой возврат части уплаченных ранее сборов. Данная прерогатива предусмотрена статьями 218, 220 НК РФ. Есть два способа оформить возмещение – через инспекцию, а также получить налоговый вычет у работодателя. 

    Статья расскажет о втором из способов, раскроет тонкости оформления, какие именно выплаты можно оформить у руководства предприятия и ответит на многие другие вопросы.

    Основания получения компенсации

    Преференцией оформления возврата части потраченных денежных средств на налоги обладают официально трудоустроенные лица, отчисляющие в казну государства легально установленные сборы.

    Претендовать на вычет не стоит следующим категориям:

    • безработные, получающие соответствующее пособие;
    • женщины, пребывающие в декрете;
    • пенсионеры, живущие исключительно на пенсионное обеспечение;
    • неработающие студенты, получающие только стипендию.

    То есть государство осуществляет расчет на тех людей, которые самостоятельно добывают средства на законных основаниях и делают перечисления в бюджет.

    Воспользоваться прерогативой возможно по различным основаниям:

    1. По факту приобретения готового жилья или при возведении собственного.
    2. При покупке квартиры в ипотеку.
    3. За платную учебу.
    4. При возмездном получении медицинских услуг.
    5. За детей.
    6. Прочие.

    Сравнение методов оформления

    Признак сравненияВ инспекцииПо месту труда
    Период подачи документацииС последующего года, идущего после акта приема-передачи недвижимости, оказания услуг медицинского характера и прочееВ любое время после оформления прерогативы владения или факта расходов на лечение или учебу
    Набор бумажного сопровожденияПолный, с предоставлением 2-НДФЛ и заполнением доходной декларацииНеполный, не нужна справка о заработке и декларация
    Способы отправкиПосетив учреждение, отправив перечень по почте с вложением описи, в режиме онлайн на официальном сайтеПри личном присутствии
    Время принятия решенияНе менее 3-х месяцев с периода регистрации заявленияНа протяжении месяца
    Время получения средствЧерез месяц после завершения проверкиБлижайший зарплатный день после утверждения выплат
    КомпенсацияВсей суммой за перечисленный ранее подоходный сбор, но только за крайние три годаЧастично. С прибавлением суммы к каждой зарплате. То есть с оплаты труда просто не удерживаются эти проценты
    Подтверждение преференцииНе требуетсяС началом каждого периода

    Как видно из вышеперечисленного, оформлять вычет гораздо удобнее через учреждение, в котором индивид трудится. Удобство заключается, прежде всего, в быстроте проверки, а также возможностью обращения сразу же после наступления оснований. Более того, при оформлении у работодателя не требуется много документации. Однако через инспекции возможно получить всю сумму единовременно в полном объеме.

    Задавшись целью получить возмещение за расходы по налогам, надлежит выполнить ряд последовательных действий:

    • сбор необходимой документации. Для каждой отдельной выплаты потребуется свое бумажное сопровождение. Так, для компенсации по имуществу – доказательства совершения сделки – акт приема передачи недвижимости или бумага о прерогативе владения. Возврат за лечение – подтверждение оплаты услуг – квитанции;
    • подача бумаг в инспекцию с целью получения разрешения. В этом случае проверка производится на протяжении 30 дней;
    • подача по месту трудоустройства. С этого дня с зарплаты не будет вычитаться подоходный сбор до того периода, пока не достигнет предельного максимума;
    • оформление остаточных средств. Если на конец года сумма не достигнет нужной отметки, то нужно повторно просить подтверждения через ИФНС. Снова подается бумажное сопровождение с заявлением на получение остатка. Добавив справку 2-НДФЛ и заполнив декларацию возврат можно получить через уполномоченное учреждение.

    Занятость по совместительству и компенсирование

    Очень часто человек трудится не на одной работе, а их сразу несколько. С 2014 года на законодательном уровне таким индивидам была предоставлена преференция оформления абсолютно любого вычета у разных руководителей. Главным условием выступает официальное трудоустройство, а, следовательно, и отчисления в налоговую.

    ВНИМАНИЕ !!! Подавая прошение на разрешение начислений в уполномоченное учреждение, плательщику надлежит указать какую именно компенсацию будет выплачивать тот или иной руководитель и в каких пропорциях, если речь идет об одном виде возмещения.

    В 2018 году легальными основаниями возврата денежных средств считаются:

    1. При покупке квартиры производят компенсацию.
    2. Возведение собственного дома.
    3. Расходы на ремонт жилого помещения.
    4. За уплату ипотечных процентов.

    Возместить часть расходов не получится в случае:

    • ранее приобретали недвижимость и уже воспользовались преференцией;
    • продавцом выступал близкий родственник;
    • трудитесь не по трудовому договору;
    • принимал участие работодатель;
    • недвижимость была приобретена исключительно на государственные средства (материнский капитал, военная ипотека).

    Немаловажным вопросом для людей считается количество возможностей оформления компенсации. Это напрямую зависит от того, когда было приобретено имущество (до изменений в законодательстве или после них):

    1. В случае покупки жилья до января 2014 года получить возврат средств разрешено лишь единожды. При этом никого не волнует сумма возмещения. Так, Синицын приобретя дом в 2013 году за 700 тыс. рублей, получит только 91 тыс. Хотя до предельных 260 тыс.

      еще остается некая сумма, но так как недвижимость приобретена до указанного времени, то на остаток рассчитывать не придется.

    2. Купив жилплощадь после упомянутого срока, можно претендовать на вычет несколько раз, главное, чтобы конечная сумма выплат не превышала 260 тыс. Ларичева в 2015 приобрела дачу за 500 тыс.

      , а в следующем году – квартиру за 1,5 млн. За эти два приобретения она вправе получить возврат.

    Часто случается, что положенная к возмещению сумма недостаточна на счету плательщика. В такой ситуации остаток компенсации переносится на следующий период и таким образом продолжается до полного получения средств.

    То есть получить в один год больше суммы, находящейся на счету, не удастся.

    ВАЖНО !!! Более того, не подав документацию с заявлением сразу после наступления возможности, в последующем можно рассчитывать только на возврат за крайние три года, предшествующие обращению.

    Например, Сидоров в 2013 производил строительство собственной усадьбы, но за компенсацией обратился лишь в 2018. Значит, в расчет пойдут 2015, 16 и 17 годы.

    При обретении собственных квадратных метров для получения компенсации по месту труда потребуется предоставить:

    • уведомление из инспекции о разрешении начислений;
    • доказательство прерогативы владения или акт приема-передачи;
    • соглашение о купле продаже;
    • подтверждение оплаты.

    При покупке в кредит еще может потребоваться:

    1. Кредитный договор.
    2. Банковская справка об объеме уплаченных процентов.

    Компенсация излишне потраченных средств осуществляется по факту пользования платными медицинскими услугами. К последним законодательство обычно относит:

    • прием специалиста;
    • диагностику;
    • сдача анализов;
    • проведение медэкспертизы;
    • искусственное оплодотворение;
    • хирургическое вмешательство
    • прочие.

    Величина выплат напрямую обусловлена тем, относится ли произведенная услуга к перечню дорогостоящих (определен правительственным списком). Если да, то возмещение индивид вправе получить в 100% объеме.

    Если же услуга к таковым не относится, то максимально возможная сумма к возврату составляет 120 тыс.

    Не обязательно претендовать на компенсацию только тех расходов, которые были потрачены лично на себя. Оплатив лечение некоторых родственников, можно также вернуть полагающееся от государства.

    Так, профинансировав в поправку здоровья следующих лиц, разрешено оформить компенсацию:

    1. Отца и матери.
    2. Мужа или жены.
    3. Детей до 18 лет.

    Важным моментом является оформление квитанции на будущего претендента компенсации. Не имеет значения кто вписан получателем услуг в соглашении, но в чеке должно быть указано кто оплачивал. Только в этом случае медучреждение выдаст справку в инспекцию.

    ВНИМАНИЕ !!! Получив разрешение от налоговой, нужно предоставить его руководству предприятия, где трудитесь. Также необходимо приложить соглашения с клиникой, платежную документацию и доказательства факта родства (свидетельство о бракосочетании или рождении).

    Посещая платные лечебные учреждения сразу уточняйте о наличии у них лицензии на осуществление деятельности, поскольку в связи с ее отсутствием никаких возмещений не удастся добиться. Перечисление средств возможно лишь за крайние три года после проведения лечения, но никак не позднее. Обратившись на 4-ый год после процедур, в вычете откажут.

    Возврат за расходы на учебу

    Вернуть часть расходов за обучение разрешается и в случае собственного образования, а также детей, братьев или сестер. Ключевым условием для своей учебы является обучение в заведении, имеющим государственную аккредитацию.

    Предельно установленный порог также в 120 тыс. То есть больше 15600 получить не удастся. Причем стоит обратить внимание, что установленный лимит считается суммарным по всем социальным вычетам. Например, Кольцов в текущем году оплатил свой стационар на 60 тыс. рублей и учебу дочери в институте на 150 тыс. К возврату подлежит не более лимита.

    Возврат средств за оплату учебы детей обладает некими особенностями:

    1. Ребенку нет еще 24 лет.
    2. Только дневная модель образования.
    3. Соглашение составлено на кого-то из родителей.
    4. В документах об оплате фигурирует то же лицо, что и в договоре.
    5. Предельная сумма вычета на одного ребенка – 50 тыс.

      , то есть 6500.

    Так, Иванов в 2016 оплатил обучение сына Вити в частной школе на 40 тыс. и вечернее отделение мединститута дочери на 30 тыс. Так как, дочь получает образование не по дневной форме, то за нее возмещения не будет.

    В итоге мужчина получит 40000×13%= 5200 руб.

    Распространенные вопросы

    • обязательно ли ждать окончания налогового периода, чтобы обратиться с заявлением на имущественный вычет? Оповещение из инспекции разрешено подавать своему начальству в любое время;
    • тружусь не по трудовому договору, а по гражданскому соглашению. Могу ли претендовать на компенсацию? Нет, поскольку нужно официальное трудоустройство по ТК РФ;
    • работаю по совместительству. Можно ли в этом случае обращаться за возмещением после обращения за другим вычетом на основном месте труда? С 2014 года такая преференция для граждан открыта;
    • на данный момент нахожусь в декретном отпуске. В предыдущем году осуществляла платное лечение. Могу ли получить возврат за то время? Да, если есть подтверждение трудоустройства.

    Заключение

    1. Действуют два официальных способа подачи документации и получения различных видов компенсаций – в инспекции или через работодателя.
    2. Обращаясь к руководству предприятия надлежит предоставить оповещение разрешение из уполномоченного учреждения.
    3. Проще оформлять по месту трудоустройства.

      Поскольку не требуется предоставление полного пакета документации, а также обращаться можно в любое время.

    4. Однако инспекция производит начисление цельной суммой, а в бухгалтерии на работе перечисление происходит частично, каждый месяц.
    5. Из всех представленных компенсаций, по имуществу считается самой выгодной – 260 тыс.

    6. Ограничению по сумме не подлежит дорогостоящее лечение. То есть возмещение производится в полном объеме. Перечень таких манипуляций определен Правительством.
    7. Получить вычет можно на нескольких работах сразу. Только надлежит указывать в каких именно пропорциях у того или иного руководства.
    8. Собственное обучение не ограничено его формой.

      Компенсацию по учебе детей можно получить только при дневном посещении.

    Источник: https://jurists-online.ru/nalogi/nalogovye-vychety/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-u-rabotodatelya

    Имущественный вычет у работодателя в 2020 году: как получить возврат подоходного налога

    Получение налогового вычета у работодателя

    В России для граждан, покупающих жилплощадь, существует возможность частичного возврата вложенных средств. Затраты на такие приобретения достаточно ощутимы для любого семейного бюджета, поэтому россияне активно пользуются данной преференцией. Однако для получения возмещения нужно точно знать, как и за что можно получить налоговый вычет у работодателя или в налоговой инспекции.

    За что можно получить имущественный вычет

    Суть самого вычета заключается в возврате налога, уплаченного гражданином за определенный период. В случае продажи имущества размер дохода, подлежащего налогообложению, уменьшается. Соответственно, льгота действует исключительно для людей, являющихся налогоплательщиками.

    Воспользоваться возможностью получения имущественного вычета можно в определенных обстоятельствах:

    • При выкупе недвижимости;
    • При возведении жилья;
    • При оформлении ипотеки на указанные цели;
    • При покупке надела земли с жильем или предназначенного для его строительства.

    Есть условия, при которых гражданин лишается права на вычет в случае совершения определенных действий:

    1. Это касается выкупа жилплощади у лиц, которые относятся к категории взаимозависимых. Речь идет о супругах, братьях и сестрах, родителях, т.е. близких родственниках.
    2. Государство не предоставляет льготу, если объект куплен не за свои деньги: с привлечением средств работодателя или за счет материнского капитала.
    3. Люди, исчерпавшие сумму вычета, также не могут рассчитывать на возврат.

    Включить в список затрат для последующего возмещения разрешается расходы:

    • На покупку земли для строительства жилья;
    • Приобретение материалов для строительства либо отделки;
    • Оплату отделочных и строительных работ;
    • Разработку проектов и смет;
    • Подключение к инженерным коммуникациям.

    Важно! Каждый вид затрат должен подтверждаться документально, поэтому нужно сохранять все бумаги.

    Нельзя воспользоваться льготой при перепланировке или переустройстве готового сооружения, реконструкции в виде надстройки этажа или создания пристройки, монтаже газового или сантехнического оборудования, возведении дополнительных сооружений (бани, гаража, сарая, ограждения).

    Вопрос покупки имущества не за свои средства, а за взятые в кредит, имеет некоторые особенности.

    Так, выкуп жилья по ипотеке дает возможность получать вычет, причем по основной уплаченной сумме и по процентам с займа. Второй нюанс – покупка жилья частично за деньги нанимателя с собственными вложениями.

    В таких обстоятельствах за гражданином сохраняется право на предоставление возврата пропорционально личным тратам.

    Правила получения имущественного вычета

    Сумма возврата НДФЛ через работодателя, как и через налоговиков, определяется несколькими факторами:

    • Всего можно вернуть налог в сумме 13% стоимости покупки, но не больше чем с 2 млн. рублей;
    • Предельная сумма, которую реально получить таким способом, составляет 260 тыс. рублей;
    • Если недвижимость выкупалась до 2008 года, вычет рассчитывается максимум с 1 млн. рублей;
    • За год можно вернуть средства, не превышающие сумму перечисленного налога с заработной платы;
    • Получать возмещение разрешается на протяжении нескольких лет, пока сохраняется остаток вычета;
    • По жилью, купленному до 2014-го года, государство готово предоставить возмещение единственный раз, даже если часть средств остается невостребованной;
    • В остальных ситуациях возвратить налог можно неоднократно, но в пределах установленного лимита.

    Для возмещения ипотечных процентов действуют свои правила. Воспользоваться налоговым имущественным вычетом через работодателя либо налоговый орган можно без ограничений, если жилье выкупалось с помощью займа до 2014-го года. В остальных случаях сумма по процентам ограничивается 3 млн. рублей, т.е. предельный возврат составит 390 тыс. рублей.

    Важно! Нередко сумма вычета по процентам с займа превышает компенсацию непосредственно по выкупу жилья.

    Реализовать право на получение возврата можно двумя путями. Первый предусматривает обращение к налоговикам, второй – получение налогового вычета у работодателя. У этих вариантов есть ряд различий.

    К преимуществам возврата налогового имущественного вычета через работодателя относятся:

    • Возможность воспользоваться положенными средствами раньше, чем в налоговой;
    • Документы на получение налогового вычета у работодателя собрать проще, их пакет меньше;
    • Налоговую декларацию заполнять не нужно.

    Рассмотрим плюсы возврата подоходного налога через работодателя более подробно.

    При обращении за налоговым вычетом по месту работы гражданин получает компенсацию уже в текущем году. На практике это выражается в отсутствии удержаний 13%-го налога из зарплаты. Плательщик получает возможность застраховаться от инфляционных потерь, поскольку получает средства сразу.

    При попытке получить налоговый вычет через работодателя не в первом месяце года, а в последующем, сумма будет исчисляться за весь период, начиная с января. Из разницы между суммой налога, рассчитанной до начала предоставления льготы, и размером налоговых выплат, приходящихся на месяц подачи заявки, получается излишне перечисленная сумма налога. Она подлежит возврату налоговым агентом.

    Получение имущественного вычета на работе имеет и свои недостатки. Здесь требуется подтверждение права на преференцию, а для этого все равно придется побывать в ИФНС. Более того, уведомление о налоговом вычете для работодателя имеет срок действия – один год. Если льгота за этот период не будет выбрана полностью, для ее получения в следующем году нужно оформлять новую бумагу.

    Важно! Налоговое уведомление на имущественный вычет оформляется только у текущего работодателя. Если человек меняет место трудовой деятельности, ему потребуется новый документ.

    На оформление такого уведомления инспекции отводится до 30 дней с момента обращения с заявкой. Еще один нюанс заключается в сложности предоставлении льгот структурой, не являющейся официальным нанимателем.

    Это относится к работе по гражданско-правовым договорам. В таких обстоятельствах вычет можно получить исключительно у налоговиков.

    Компенсация от нескольких нанимателей

    Получение вычета при покупке квартиры или другой жилплощади возможно и у нескольких нанимателей. Этот вариант подойдет гражданам, одновременно состоящим в трудовых отношениях с несколькими структурами или меняющим место работы на протяжении налогового периода.

    В таких ситуациях организации-наниматели могут предоставлять льготу двумя способами: одновременно или последовательно в течение календарного года. В первом случае налоговики выдадут справки для работодателя на налоговый вычет по числу задействованных организаций. Документацию нужно передать в бухгалтерию каждой структуры, а также написать заявления на налоговый вычет.

    При последовательном варианте – в случае увольнения – учитывается оставшийся размер выплат к моменту расторжения рабочих отношений. Наниматель не возвращает оригинал справки. Оставшийся вычет может предоставить новый работодатель.

    Важно! Действие уведомления от налоговиков прекращается сразу после увольнения. При начислении любого характера в пользу уволенного сотрудника наниматель удерживает НДФЛ.

    На новом рабочем месте гражданину не предоставят остаток льготы по копии уведомления, оформленной на другую организацию.

    Придется получить в инспекции новую бумагу, с указанием действительных сведений о месте трудовой деятельности.

    Алгоритм действий для получения налоговой льготы

    Получить у работодателя имущественный вычет можно при следующем порядке действий:

    • Собрать документацию по установленному списку;
    • Передать налоговикам по месту прописки;
    • Получить уведомление;
    • Отдать в бухгалтерию уведомление и заявление.

    Далее все расчеты проводятся нанимателем. С месяца подачи заявки прекращается удержание подоходного налога с заработка. Работник получает на руки полную зарплату, без вычета налогов, до исчерпания суммы льготы либо завершения календарного года. В это время ежемесячные доходы заметно возрастут.

    Какие документы нужны для получения уведомления

    Имущественный вычет у работодателя начисляется только при наличии уведомления. Для его оформления необходимо собрать документацию:

    • Письменное заявление с указанием личных данных и расходов на недвижимость;
    • Копии бумаг, подтверждающих право на преференцию;
    • Справку с места трудовой деятельности с реквизитами нанимателя.

    Важно! Декларацию по форме 3-НДФЛ заполнять не нужно.

    При посещении налоговой надо иметь с собой подлинники всей документации. Инспектор вернет их после сверки данных. Желательно составить реестр переданных бумаг и получить на нем отметку о приеме от сотрудника инспекции. Перечень поданных документов можно оформить как приложение в заявлении, отметив, что инспектору переданы копии.

    Важно! Наниматель не имеет права проверять документы о праве на компенсацию. Уведомление служит достаточным основанием для получения преференции.

    Существует немало примеров получения возврата не самыми простыми путями. Не все знают о возможности комбинированного метода получения льготы.

    Вполне реально оформить возврат удержанных налогов через нанимателя по ст.220 НК РФ, а по итогам года подать ходатайство налоговикам. Такой вариант выглядит очень выгодным, ведь средства возвращаются в полном объеме, а возврат начинается через месяц после возникновения соответствующего права.

    Однако здесь потребуется двойное оформление документации.

    Сроки обращения за вычетом

    В любых обстоятельствах получение возврата возможно исключительно после оформления прав собственности на жилплощадь. Это прописано в Налоговом кодексе. Соответственно, предоставление выписки ЕГРН является обязательным шагом.

    Существенное различие между получением вычета у нанимателя и налоговиков заключается в сроках. После вхождения в права собственности на жилплощадь обращаться за возмещением к налоговикам можно лишь в следующем году.

    Важно! Дата определяется по выписке из ЕГРН.

    Но подавать ходатайство на компенсацию можно и позднее. Лимитов по срокам у вычета нет, однако налог возвращают только за три года до подачи документации. Можно получать возврат и ранее предстоящего года, если он будет оформлен через нанимателя.

    Исключением из общего правила являются лица, перешедшие на пенсию и приобретающие жилплощадь. Для них законом предусмотрена возможность переноса компенсации на три года до возникновения прав на жилье.

    Документация для налоговой

    Для сравнения приведем перечень документации, которую следует подавать при обращении за возвратом в налоговую. Он состоит из:

    • Декларации по соответствующей форме;
    • Выписки о праве собственности;
    • Документальных подтверждений расходов;
    • Заявки на компенсацию;
    • Справки об исчисленных налогах с работы.

    Если жилплощадь строилась или приобреталась в кредит, потребуются еще договор займа и бумага о процентах, которые уже выплачены по ипотеке.

    Важно! Заявить вычет по дополнительным работам, отделке жилища можно даже после получения основной компенсации по имуществу.

    Немало вопросов о взаимодействии с налоговиками возникает при оформлении декларации. Эту бумагу можно подавать в течение всего года, но в декларации полученного дохода данные принимаются до 30 апреля. При подаче декларации исключительно с целью получения возврата лимитов по срокам нет. Всех этих сложностей можно избежать, обратившись за компенсацией к нанимателю.

    В инспекции рассмотрение документов может занимать до 3-х месяцев, только после этого гражданину направляют письменное сообщение о принятом решении. У работодателя вопрос решается значительно быстрее.

    Покупка жилплощади супругами

    Покупка жилплощади супругами часто осуществляется на условиях общей долевой собственности. В этом случае тоже есть возможность оформить возврат у нанимателя. Компенсация распределяется с учетом расходов каждого из супругов, которые должны быть подтверждены документально.

    Однако здесь возможны две ситуации. Если каждый супруг платил за свою долю самостоятельно, ему положено возмещение из суммы понесенных расходов. Если затраты прописаны общей суммой на обоих или плательщиком официально выступал один супруг, семье разрешается самостоятельно провести распределение. Эти сведения указываются в заявке и служат основой для начисления компенсации.

    При пользовании ипотекой супруги тоже могут распределить расходы на уплату процентов. Это правило действует даже, если в платежной документации указан только один из них.

    Важно! Пропорции распределения можно изменять каждый год.При общей совместной собственности супругов возмещение распределяется поровну, если они не заявили иное. Здесь также есть возможность выбрать пропорции возврата. Компенсация каждому супругу не может превышать 260 млн. рублей. Изменять распределение в данных обстоятельствах уже нельзя, начисление будет производиться согласно поданному заявлению.

    Таким образом, в получении возврата налогов через нанимателя при выкупе жилплощади есть свои плюсы. Деньги можно получить быстрее, чем при обращении в налоговую инспекцию, а собрать документы значительно проще. Однако у этого способа есть и свои минусы. Оба варианта можно комбинировать, получая средств максимально удобным способом.

    Источник: https://vychet.com/imushhestvennye/kak-poluchit-imushhestvennyj-nalogovyj-vychet-cherez-rabotodatelya.html

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.